Dlaczego deklaracja VAT nie zgadza się z zestawieniem VAT

 

Dlaczego deklaracja VAT nie zgadza się z zestawieniem VAT

 

 


Zestawienie dla potrzeb VAT jest informacją o wysokości podstawy naliczenia podatku VAT i kwocie podatku należnego (faktury sprzedaży) i naliczonego (faktury zakupu).
W zestawieniu pokazane są zawsze bieżące informacje o zaksięgowanym podatku VAT.

 

 

 

 

Informacje te są zgodne z rejestrami VAT za dany okres. Zestawienie jest na bieżąco aktualizowane. Widoczne są zatem kwoty będące sumą zaksięgowanych w danym okresie dokumentów zgodnie z ustawieniem daty zaliczenia do VAT.

 

 

 


W przypadku, gdy użytkownik zaksięguje dodatkową fakturę w okresie, w którym była przygotowana już deklaracja JPK V7, zmianie ulegnie widoczna w zestawieniu wartość. Nie zmieni się natomiast sama deklaracja. Tutaj powstanie rozbieżność między informacją zawartą w zestawieniu i danymi z deklaracji JPK V7. W tym wypadku należy przygotować korektę deklaracji, aby zaksięgowane kwoty podatku były zgodne z informacją przekazaną do US.

 


Jeżeli nieprawidłowość widoczna jest w jakichś wcześniejszych okresach a  a rozbieżność dotyczy podatku naliczonego, który w deklaracji był wykazany jako kwota do przeniesienia na następny okres (poz. 39), korektę trzeba przygotować za kolejne okresy występujące po tym zdarzeniu.  

 


powrót do pytań

Skomentuj




Wersja DEMO - przetestuj za darmo! Załóż konto Systim w 15 sekund!